在"先收货、再凭账单付款"习惯根深蒂固的芬兰，源自瑞典的Klarna是将这种发票文化数字化的支付手段。本文从退货率与客单价角度介绍引入判断标准。
芬兰与邻国瑞典一样，是北欧地区发票(账单)后付支付文化历史悠久的市场。持有银行牌照的Klarna Bank AB在这一习惯之上，将Pay Now(即时转账)、Pay Later(后付发票)与分期付款整合为单一界面提供，由于与其发源地瑞典的生活圈重叠，在芬兰消费者中也已建立起认知度。
对于时尚、美妆、家居生活等退货率较高、消费者更偏好先收货后付款方式的商品品类，以及希望通过分期选项提升客单价的商户，尤其适合。将其与同属发票系列、专注北欧市场的Walley进行覆盖范围与条件的比较，也是一种可行方法。
消费者在结账时选择Klarna后，Klarna会进行实时信用审核并提供后付、分期条件，一经批准，Klarna会先向商户垫付款项，再向消费者进行回收。消费者的欠款风险原则上由Klarna承担。商户应得的款项由Hecto Financial以欧元(EUR)收取并兑换后，按签约货币结算。
通过Hecto Financial接入，韩国企业无需与Klarna直接签订商户合同，即可考虑向芬兰客户提供后付、分期选项。由于BNPL的特性，行业限制与审核标准可能比银行卡更为严格，需在签约前确认。
※ 本节仅说明一般性支持流程，并不保证特定商户实际可以接入。准确的支持范围与手续费请通过咨询确认。
确认是否可按韩国企业标准签约
自营商城、开放市场、移动应用等在线销售渠道的构成不同，接入方式与优先顺序也会有所差异
需事先确认是否属于Klarna运营方商户政策中的限制行业
需确认是否符合PSD2、SEPA等欧盟支付法规(参见下方官方资料来源)
Klarna交易款项由Hecto Financial以欧元(EUR)收取后经兑换，按签约时选定的USD·KRW·JPY其中一种货币向韩国商户结算。由于后付结构的特性，若消费者行使欧盟14天撤回权，账单本身会随之调整，因此需将退货受理与Klarna账单取消联动起来，以减少结算差额纠纷。
